İŞLETME SERMAYESİ VE NAKİT AKIŞ YÖNETİMİ

 Eğitimin Amacı

Nakit akışı ve işletme sermayesi yönetimi, işletmelerin likiditesini koruyarak sürdürülebilirliğini sağlamak açısından kritik bir öneme sahiptir. Etkili bir nakit akış yönetimi, yalnızca günlük nakit ihtiyaçlarını karşılamakla kalmaz, aynı zamanda stratejik yatırım kararlarını da destekler. İşletmelerin likidite risklerini yönetebilmesi için düzenli olarak net kâr-zarar analizleri yapmaları ve gelir-gider dengesini dikkatle değerlendirmeleri gerekmektedir. Bu süreçte, nakit akış tablosu önemli bir analiz aracı olarak öne çıkmaktadır.

Bu eğitim, kurumların günlük nakit yönetimi süreçlerini etkin bir şekilde uygulamalarına ve mali sürdürülebilirliklerini artırmalarına yardımcı olmayı amaçlamaktadır. Aynı zamanda çalışanlara borç kontrolü, iş akışının sürekliliğini sağlama ve büyüme hedeflerine ulaşma konularında gerekli bilgi ve becerileri kazandırmayı hedefler.

Eğitim Programı Sonunda Katılımcılar:

• İşletme sermayesinin temel kavramlarını net bir şekilde tanımlar,
• İşletme sermayesinin yeterliliğini ve likiditesini değerlendirir,
• Kötü işletme sermayesi yönetiminin doğurabileceği riskleri belirler,
• İşletme sermayesi analizinde kullanılan temel likidite oranlarını uygular,
• İşletme sermayesi yönetimini iyileştirmek için çeşitli teknikleri hayata geçirir.

​

 Eğitim İçeriği

İşletme Sermayesine Giriş

• İşletme Sermayesi Nedir?
• İşletme Sermayesi Nasıl Hesaplanır?
• İşletme Sermayesi Yönetimi Nedir?
• İşletme Sermayesinin Optimize Edilmesi
• İlgili IFRS

​

İşletme Sermayesi Oranlarını Anlamak

• İşletme Sermayesi Oranlarının Önemi
• İşletme Sermayesi Yönetiminin Verimliliği Nasıl Belirlenir?
• Cari Oran
• Likit Varlık Oranı
• Stok Devir Oranı
• Borçluların Devir Oranı
• İşletme Döngüsü
• Nakit Dönüşüm Döngüsü (CCC)
• CCC Hesaplamasının Amaçları

​

Likidite ve Ödeme Gücü

• Likidite ve Ödeme Gücü Arasındaki Fark
• Ödeme Gücü Oranlarını Anlamak
• Hissedar Özkaynak Oranı
• Borç Özkaynak Oranı
• Faiz Kapsamı

​

Nakit Akışı Tahmini

• Nakit Akışı Tahmininin Önemi
• Mevcut Koşullara Dayalı Varsayımlar Oluşturun
• Nakit Giriş ve Çıkışlarını Tahmin Edin
• Kısa Vadeli Yatırımları Belirleyin
• Fon Kaynaklarını Keşfetmek
• Fonların Uygulanmasının Kontrolü
• Nakit Yönetiminde En İyi Uygulamalar

Kurumsal Kaynak Planlama

• Satış
• Stok Yönetimi
• Tedarik
• Üretim
• Finans

​

Envanter Kontrolü

• Envanterin Bileşenleri
• Stok Yönetimi neden önemlidir?
• Stok Maliyetlendirme Yöntemleri
• Sürekli Envanter Sistemi
• Periyodik Envanter Sistemi
• ABC Analizi
• Fiziksel Kontroller
• Envanter Yönetiminde En İyi Uygulamalar

​

Ticari Alacaklar

• Onaylanmış Kredi Politikası
• Onaylanmış Gelir Tanıma Politikası
• Kredi Limitlerinin Belirlenmesi
• Etkili Sipariş Gönderimi
• Tahsilat için Ayrı Banka Hesabı
• Envanter Sistemi ile Arayüz
• Toplama Yöntemleri
• Borçluların Raporlarının Düzenli İncelenmesi
• Yaş Analizi
• Ticari Alacaklarda En İyi Uygulamalar

​

Ticari Borçlar

• Tedarikçilerin Değerlendirilmesi
• Kredi Gereksinimleri
• Üçlü Maç
• Envanter Sistemi ile Arayüz
• Garanti Düzenlemeleri
• Ürün İadesi
• Ödeme Sıklığı
• Hükümler
• Ticari Borçlarda En İyi Uygulamalar

​

Sermaye Maliyeti

• Borçlanma Gereksinimleri
• Uzun Vadeli V/s Kısa Vadeli Borçlanma
• Öz Sermaye mi Borç Sermayesi mi?
• Temettü Politikası
• Sermaye Maliyeti
• Sermayenin Ağırlıklandırılmış Ortalama Maliyeti

 Kimler Katılmalı

• İşletme sermayesi hesaplarına ilişkin raporlama ve/veya kayıt sorumluluklarını üstlenen muhasebeciler
• Nakit işletme döngüsünü yönetmekten sorumlu işletme yöneticileri
• Kuruluşlarının hazine işlevinde çalışan finans profesyonelleri
• Şirketlerinin nakit işletme döngüsünü analiz etmek isteyen işletme sahipleri

​

 Eğitim Yöntemi

Program genelinde, anlatım, örnek olaylar, video gösterimi, tartışma ve reel sektöre yönelik vaka çalışmaları araçlarından yararlanılacaktır. Eğitim sunumları, vaka çalışmaları ve diğer dokümanlar katılımcılara dijital ortamda pdf dosyaları biçiminde verilecektir.

Süre

14 saat /  (2 tam gün)

KURUM İÇİ EĞİTİM TALEPLERİNİZ İÇİN BİZE ULAŞINIZ

 info@integralakademi.com

 0 (216) 675 61 50